El control interno es el proceso integrado a las operaciones con un enfoque de mejoramiento continuo, extendido a todas las actividades inherentes a la gestión, efectuado por la dirección y el resto del personal; se implementa mediante un sistema integrado de normas y procedimientos, que contribuyen a prever y limitar los riesgos internos y externos, proporciona una seguridad razonable al logro de los objetivos institucionales y una adecuada rendición de cuenta. Resolución 60/11 Normas del Sistema de Control Interno
Guías de autocontrol: Nueva edición de la Guía de Autocontrol, actualizada con la legislación vigente, hasta mayo de 2022. Presenta en folletos independientes de cada uno de los Componentes que integran el Sistema de Control Interno.
- Nuevo Multimedia sobre las Guías de autocontrol. Actualizado 30/5/2022
- Nuevo Anexo único: Relación de las principales normativas(10/5/2021 al 10/5/2022 ). Actualizado 30/5/2022
- Nuevo Guías de autocontrol en formato Word: Sector Empresarial y Sector Presupuestado. Actualizado 24/5/2022
- Nuevo Convocatoria al Control Interno Actualizado 24/5/2022
- Anexo único: Relación de principales normativas enero/2020 al 10/5/2021
Presencia de Martí y Fidel en el Código de Ética de los cuadros del Estado
- Evitar y prevenir riesgos de pérdidas o consecuencias negativas.
- Facilita el acceso a la disponibilidad de información para poder realizar una buena rendición de cuentas.
- Busca cumplir con las normas, leyes y reglamentos ya que promueven el respeto de ellas.
Considera la totalidad de los procesos, actividades y operaciones con un enfoque sistemático y participativo de todos los trabajadores.
Responde a sus características y condiciones propias, permitiendo su adecuación, armonización y actualización periódica. Cuando se cuenta con personal reducido debe ser sencillo, previniendo que la máxima autoridad o alguien designado por él, se responsabilice con la revisión y supervisión de las operaciones.
Diseñado para lograr los objetivos del Sistema de Control Interno con seguridad razonable y satisfacer, con la calidad requerida, sus necesidades.
Es el funcionario de la Contraloría General de la República que dirige, asesora y supervisa el cumplimiento de las acciones, funciones y atribuciones de esta.
Es el funcionario de la Contraloría General de la República que ejecuta directamente aquellas funciones, atribuciones y obligaciones asignadas a esta.
Es el constituido por los sistemas de control interno y externo, en el que actúa como órgano superior de control, la Contraloría General de la República.
- Promueve y optimiza la eficiencia, eficacia y transparencia de nuestro trabajo.
- Nos permite contar con información confiable en el momento que lo necesitemos.
- Permite el cumplimiento exacto de las normas.
- Cuida los recursos y bienes del estado que se nos han confiado.
- Fomenta la práctica de valores que nos ayudan a crecer como personas y profesionales.
- Nos facilita una rendición transparente y clara de nuestras cuentas.