El presupuesto asignado a la Contraloría General de la República el pasado año 2024 se ejecutó en 80.6 por ciento, por causa, fundamentalmente, de los bajos niveles de ejecución en algunas partidas y elementos de gastos, sobre todo los que requieren compra de insumos a empresas mayoristas.
En general se evaluó de positiva la ejecución teniendo en cuenta las limitaciones de recursos, que obligó colectivamente a buscar alternativas y tomar decisiones respecto a lo que se debió aplazar, suspender o centralizar con vista a asegurar el Plan de Actividades y el cumplimiento de las acciones de prevención y control.
Varios factores incidieron en ese resultado, entre ellos, el desabastecimiento que generan las medidas de recrudecimiento del bloqueo económico, comercial y financiero impuesto por el Gobierno de los Estados Unidos, el incremento de los precios que aplican por las formas estatales y no estatales a los productos y servicios que se demandan, así como la falta de recursos, mercancías y materias primas en las tiendas mayoristas, alternativas casi únicas para adquirirlos por las entidades presupuestadas.
Recursos Financieros
De los recursos financieros aprobados al cierre del año 2024 se comportó un cumplimiento del 68.08 por ciento del presupuesto actualizado, e incidió en esta ejecución la aplicación del coeficiente de interés económico social al salario de los trabajadores de la CGR, cuya plantilla se cubrió al 58 por ciento.
Otros Impuestos y Derechos se ejecutaron en un 93.09 por ciento en relación con el presupuesto aprobado; al cierre de febrero todas las contralorías provinciales y el nivel central realizaron el aporte, recibiendo la bonificación de descuento del 20 por ciento.
Gastos Corrientes
Los Gastos Corrientes del presupuesto asignado para el pasado año tuvieron un 81,9 por ciento de su ejecución, en tanto los Gastos de Capital se cumplieron en un 49,9 por ciento.
El balance realizado consideró que se avanzó en todos los frentes, a pesar de las difíciles situaciones enfrentadas desde inicios del año con el elevado déficit presupuestario, las condiciones económicas del país y de los proveedores, falta de disponibilidad de estos últimos, incremento de los precios y tarifas en muchos casos, apagones por falta de combustible y la desconexión del SEN, así como en el último trimestre del año las consecuencias que trajeron consigo los eventos meteorológicos Oscar y Rafael.
Materiales y Artículos de Consumo
En la partida Materiales y Artículos de Consumo se ejecutó el 62.7 por ciento con relación al presupuesto actualizado, porque esos recursos, en su mayoría de importación no pudieron ser adquiridos, además de los bajos niveles de completamiento de las fuerzas, lo cual implicó una regulación natural de las normas de consumo, que permitieron cumplir las tareas con una cifra menor de recursos en algunos renglones.
Del presupuesto aprobado para Partes y Piezas se ejecutó el 83.4 por ciento, asociado a la adquisición de partes y piezas para el parque automotor del nivel central y las Contralorías Provinciales y del municipio especial Isla de la Juventud,
En cuanto a Materiales y Artículos de Consumo se ejecutó el 91.4 por ciento del presupuesto asignado, debido fundamentalmente a la falta de ofertas de los proveedores y la no satisfacción de lo demandado para el año 2024. Su ejecución estuvo asociada fundamentalmente a la distribución de baterías para la reparación de UPS del nivel central y contralorías provinciales
Con relación a las partes y piezas, su ejecución estuvo asociada al uso de partes y piezas del inventario creado desde hace algunos años en el almacén, para reparar computadoras de escritorio, en especial la sustitución de tarjetas madre, microprocesadores, memorias RAM, fuentes internas de corriente, tarjetas de red; y discos duros de laptop para reponer los rotos.
Energía, Combustibles y Lubricantes
El presupuesto de Combustibles y Lubricantes se ejecutó al 72.3 por ciento, en correspondencia con las cifras asignadas en los planes mensuales, además de los equipos de transporte paralizados por desperfectos técnicos.
En la partida de Energía la ejecución representó el 76.7 por ciento respecto al presupuesto actualizado, debido a las medidas de ahorro que se han estado aplicando, equipos de clima y electrodomésticos que no ha sido posible su reparación.
Gastos de Personal
Se ejecutó el 83.7 por ciento con respecto al plan actualizado, debido a que la plantilla se encuentra cubierta en un 57.7 por ciento con 882 trabajadores. El órgano cuenta además con 27 egresados de los diferentes niveles de enseñanza que se encuentran en proceso de designación en los correspondientes cargos, y respecto al año anterior incrementan los gastos fundamentalmente por la aplicación del coeficiente económico social.
Otros Gastos Monetarios y Mantenimientos
En Otros Gastos Monetarios se ejecutaron el 78.7 por ciento respecto al presupuesto actualizado. Inciden fundamentalmente en esta ejecución, otros gastos, servicios profesionales y contratados, así como los servicios de mantenimiento y reparación constructivos, con respecto al año anterior se incrementaron los gastos debido al efecto del incremento de los precios.
En Mantenimiento de Vehículos la ejecución fue del 62.7 por ciento respecto al presupuesto actualizado, con relación al año anterior se incrementaron los gastos.
En Mantenimiento Constructivo se ejecutó el 61.1 por ciento. El gasto respalda la realización de servicios de mantenimiento y pintura en varias instalaciones del nivel centraly algunas contralorias provincales, e incluye pinturas e insumos para la prestación del servicio. La baja ejecución se debe fundamentalmente a la paralización de las ejecuciones en el último trimestre del año por las consecuencias de los ciclones Oscar y Rafael.
Teléfono, Télex, Fax y Telecomunicaciones
Respecto al presupuesto de Teléfono, Télex y Fax se ejecutó en un 88.1 por ciento, disminuye con respecto al año anterior. Se aseguraron los pagos mensuales de los servicios de la telefonía fija y celulares de todo el país. La falta de ejecución fue debido al ahorro en la telefonía fija y en la celular, unido a la falta de completamiento de la plantilla de los cargos.
Los Servicios de Telecomunicaciones se ejecutaron en un 90.6 por ciento con relación al presupuesto actualizado, disminuyó respecto al año anterior. El gasto estuvo asociado al pago mensual de los enlaces de la CGR, servicio de Centro de Datos Virtual (CDV) y hospedaje del Portal Institucional.
Los Servicios de Procesamiento de Datos se ejecutaron al 67.0 por ciento respecto al presupuesto actualizado, vinculado al Programa de Informatización de la CGR, lo cual fue un incremento respecto al año anterior, destinado al aseguramiento del Programa de Informatización de la CGR, en el que, a pesar de las dificultades y limitaciones, se continuó avanzando en el proceso de informatización del Órgano y se crearon condiciones para iniciar el año 2025 con varios contratos actualizados y proyectos en ejecución.
Servicio de Transportación
En cuanto al Servicio de Transportación se ejecutó el 90.6 por ciento del plan. Se incluye el pago de los servicios de transportación de trabajadores y otros servicios contratados para actividades específicas.
Gastos de Capital
Respecto a los Gastos de Capital la ejecución ascendió al 49.9 por ciento, la baja ejecución obedece a la limitación en las importaciones por falta de liquidez y materiales de los proveedores que no cumplieron con la demanda y en las inversiones constructivas provocó atrasos en la ejecución de las obras; con respecto al año anterior se incrementan los gastos.
En la Dirección de Informática y las Comunicaciones se cumplió al 15.3 por ciento. La falta de ejecución se debe a la falta de liquidez de los proveedores, a pesar de esta dificultad y la no satisfacción de la demanda realizada para el año 2024 se logró adquirir la compra de mini laptop, PC de mesa y un disco duro externo de 1TB de capacidad, para la salva de información.
En la Dirección de Administración General se reporta la compra de activos fijos tales como, televisores, ventiladores, equipos clima, entre otros, ejecutándose el 99.27% del presupuesto actualizado. En tanto que en el mobiliario se ejecutó el 100 por ciento del plan actualizado, y se logró la reposición de parte del mobiliario de las instalaciones, fundamentalmente en el nivel central
Se reporta el pasado año la compra de un auto de los tres asignados.
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